Денежные документы в 1С 8.3

Денежные документы характеризуются тем, что фирма их уже приобрела, но услуги по ним еще не получила. Они оплачены, имеют денежную оценку и к ним относят: конверты с марками, почтовые и марки государственной пошлины, талоны на бензин и питание, оплаченные ж/д и авиабилеты, проездные, единые и прочие перевозочные билеты, путевки на лечение и отдых, сертификаты и т.д. Их учет ведут на одноименном счете 50.03 в сумме фактических затрат на их приобретение, а хранят они в кассе предприятия, когда между моментом их приобретения и моментом использования имеется временной интервал.

Согласно инструкции по применению плана счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности организаций, утвержденной Минфином 31.10.2000 № 94н (с изменениями и дополнениями от 08.11.2010 г.) аналитический учет денежных документов ведут по их видам. Для учета их поступления и выбытия в программном продукте автоматизации бухгалтерского учета 1С:Бухгалтерия 8.3 предусмотрен специальный раздел в меню «Банк и касса» — «Денежные документы».

Рис.1 Раздел «Денежные документы»

Обратите внимание, что базовая версия программы 1С:Бухгалтерия позволяет вести учет Денежных документов только по одной организации. Если у вас несколько компаний и вы хотите вести по ним учет в одной базе, узнайте стоимость 1С:Бухгалтерия ПРОФ на нашем сайте или обратитесь к нашим специалистам.

Порядок отражения поступления

Документ «Поступление денежных документов» предназначен для принятия к учету. Вводится он в одноименном журнале через нажатие кнопки «Создать».

Рис.2 Поступление денежных документов
Рис.3 Журнал

В документе предусмотрены следующие виды операций-поступлений:

• От поставщика;
• От подотчетного лица;
• Прочее.

Рис.4 Виды операций-поступлений

Зачастую билеты приобретаются организацией непосредственно у перевозчика или у агентства-посредника, с оформлением оплаты путем перечисления безналичных денежных средств, а не самим работником, из тех денег, что он получил на командировочные в подотчет.

Рассмотрим пример оформления операций с денежными документами – покупка и передача перевозочных билетов работнику, направляемому в командировку.

Для отражения приобретения авиабилетов от ПАО «Авиакомпания «ЮТэйр» заполним необходимую информацию в созданном документе поступления – укажем контрагента, договор, данные о входящем документе и выберем счет расчетов 76.09 – «Прочие расчеты с разными дебиторами и кредиторами» (можно использовать счет 60.01 – «Расчеты с поставщиками и подрядчиками»). Счет учета 50.03 устанавливается автоматически.

Рис.5 Пример оформления операций с денежными документами

На следующей вкладке для заполнения таблицы нажимаем кнопку «Добавить» и вносим в справочник «Номенклатура денежных документов» данные документа (кнопка «Создать»). В нашем примере – авиабилеты Ставрополь-Москва (лайт-эконом) и Москва-Ставрополь (лайт-эконом).

Рис.6 Номенклатура денежных документов
Рис.7 Поступление денежных документов (создание)

Программой предусмотрена печатная форма документа – кнопка «Приходный ордер».

Рис.8 Приходный ордер

При сохранении и проведении документ отображается в журнале. В журнале кроме печатной формы можно подготовить и распечатать реестр документов. Нажав кнопку «Показать проводки и другие движения» мы видим отчет о движении документа поступления.

Рис.9 Реестр документов
Рис.10 Реестр документов
Рис.11 Проводки и другие движения

Порядок отражения выдачи

Здесь порядок заполнения аналогичен описанному для предыдущего случая, с той лишь разницей, что мы заходим в раздел «Выдача денежных документов».

Рис.12 Выдача денежных документов
Рис.13 Выдача денежных документов

Документом предусмотрено несколько видов операций:

• Возврат денежных документов поставщику;
• Выдача подотчетному лицу;
• Прочая выдача оформляется при выбытии рассматриваемых документов из кассы, например, порча, недостача и т.п.

Рис.14 Виды операций

Отразим выдачу наших билетов подотчетнику. Заполняем все реквизиты, на второй закладке указывая наши авиабилеты.

Рис.15 Отражение выдачи

Замечу, что мы приобретали билеты на двух сотрудников. Соответственно, выдача в подотчет авиабилетов оформляется двумя документами – по каждому подотчетному лицу отдельно. После оформления документа на печать можно вывести «Расходный ордер» и нажатием кнопки «Показать проводки и другие движения документа» посмотреть сформированную корреспонденцию счетов.

Рис.16 Расходный ордер
Рис.17 Проводки и другие движения документа

Обратим внимание, что денежные документы, между хранением и использованием которых отсутствует временной интервал, например, использованный билет, приобретенный сотрудником в кассе транспортного предприятия, не отражается на счете 50.03, а сразу включаются в авансовый отчет.

Поступление через подотчетного сотрудника

Рассмотрим и отразим эту операцию на примере приобретения конвертов. Выбираем соответствующий вид операции и заполняем необходимые реквизиты, а на второй вкладке перечисляем их (кнопка «Добавить»).

Рис.18 Поступление через подотчетного сотрудника
Рис.19 Поступление через подотчетного сотрудника
Рис.20 Проводки

Выдача маркированных конвертов подотчетнику происходит на основании служебной записки, в которой указывают их количество, а также информацию о задолженности по выданным ранее конвертам.

Выдачу конвертов так же можно провести, как описывалось выше (раздел меню «Банк и касса»). Чтобы было яснее, выдадим их другому подотчетному лицу, которое в дальнейшем должно за них отчитаться.

Рис.21 Выдача конвертов
Рис.22 Выдача маркированных конвертов

Учетной политикой устанавливается срок выдачи денежных документов – обычно в пределах месяца.

По его истечении подотчетник заполняет документ «Авансовый отчет» (ф. 0504049), отражающий сведения о количестве и стоимости выданных конвертов, а также факт их расхода. Факт признается после их фактической отправки почтой на основании заполненного реестра, подписанного подотчетником. Зачастую бухгалтера допускают ошибку, сразу списывая все приобретенные документы при их выдаче сотруднику. Но здесь может возникнуть вопрос, как обосновать такое списание, если по факту за месяц было отправлено меньше писем. Поэтому, списание лучше производить на основании документов подтверждающих их расходование – реестра корреспонденции, в случае порчи предоставлять непосредственно испорченные конверты, а при расходовании путевок – их отмеченные корешки. Указанные документы прикладываются к «Авансовому отчету», который составляется в разделе «Банк и касса» — «Авансовый отчет».

Рис.23 Авансовый отчет

Заполняя его, на закладке «Прочее» указываем необходимые данные и счет отнесения затрат.

Рис.24 Указываем необходимые данные и счет отнесения затрат

Аналогично подотчетный сотрудник отчитывается и за другие виды денежных документов.

Отчеты по движению денежных документов

Проанализировать движение можно, сформировав стандартный отчет «Оборотно-сальдовая ведомость по счету» в разделе меню «Отчеты».

Рис.25 Оборотно-сальдовая ведомость по счету

Настройки счета 50.03 – «Денежные документы», имеют признак количественного учета, что позволяет увидеть обороты и остатки по данному счету, как в суммовом, так и в количественном выражении в разрезе денежных документов.

26 Настройки счета 50.03

Так, сформировав оборотно-сальдовую ведомость по счету 50.03, мы видим, что в кассе числятся оставшиеся билеты, которые мы еще не выдали подотчетному лицу и остаток конвертов.

Рис.27 Остатки

Аналогичную информацию мы можем получить, сформировав отчет «Анализ субконто» и выбрав в качестве субконто – «Денежные документы».

Рис.28 Анализ субконто

Двойным щелчком мыши на ячейке отчета мы можем получить более детальную информацию о движении, проанализировав отчет «Карточка счета», в которой отражаются все его движения.

Рис.29 Карточка счета

То есть, открыв конверты, мы видим операцию по поступлению в кассу и выдачу их подотчетному лицу.

Если у вас остались вопросы по работе с Денежными документами, обратитесь к нашим специалистам за консультацией в рамках обслуживания 1С. Мы с радостью вам поможем!

Как оформить командировку в 1С Бухгалтерия 8.3?

Прежде чем оформить командировку в 1С 8.3 Бухгалтерия, необходимо четко обозначить процесс направления одного или нескольких сотрудников предприятия в другой населенный пункт и принципы учета связанных с этим расходов.

Содержание

Необходимость в командировании определяет руководитель организации. Цели командировок могут быть различные: участие в выставках и других мероприятиях, заключение коммерческих договоров, переговоры и предварительные договоренности с руководством других фирм и др.

Для того, чтобы компания могло учесть траты на деловые поездки своих работников при расчете налога на прибыль, необходимо грамотное документирование и учет всех действий, связанных с поездками.

1. Расходы на командирование сотрудников

Командирование работников осуществляется согласно положениям ТК РФ и другими законодательными нормами. В те дни, когда сотрудник находится в отъезде, за ним сохраняется рабочее место и выплачивается средний заработок.

Оформляется поездка Приказом – в 1С: Бухгалтерия 8.3 такая форма не предусмотрена. Поэтому оформлять Приказ необходимо при помощи утвержденных в компании форм.

Командированному выплачиваются суточные, возмещаются расходы на проживание и транспорт, а также иные траты, связанные с поездкой.

Из этого следует вывод, что регламента по перечню подобных расходов не существует. Как нет и жесткого ограничения в размере выдаваемых суточных. Единственный нюанс – с суточных не нужно платить налог на доходы физических лиц только в пределах следующих сумм:

• не более 700 руб. при поездках на территории России;
• не более 2500 руб. при нахождении за рубежом.

Перечень трат, связанных с поездкой и возмещаемых фирмой, размер суточных должны быть закреплены во внутренних локальных актах. Поэтому при разработке Положений об оплате труда и иных регламентных актов, необходимо тщательная проработка всех расчетов.

2. Этапы оформления

Чтобы избежать путаницы в учете командировочных расходов в программе 1С: Бухгалтерия 8.3, необходимо четко понимать сам процесс и последовательность шагов направления служащего в деловую поездку.

Оформление данного процесса в программе проходит в несколько этапов:

• приобретение и передача командируемому билетов или талонов на бензин;
• заполнение расходного кассового ордера при выдаче аванса;
• предоставление авансового отчета по возвращении обратно;
• начисление необходимых налогов и взносов при выплате суточных сверх установленных в целях налогообложения сумм;
• учет среднего заработка служащего компании на время командировки.

Каждый из этапов имеет свои нюансы и будут рассмотрены в соответствующих разделах статьи.

3. Учет в программе приобретения билетов

Чаще всего для поездки командировочных используется наземный или воздушный транспорт. На многих предприятиях покупкой билетов занимается секретарь или офис-менеджер. Организация приобретает билеты заранее, соответственно, в бухгалтерском учете должно быть отражено поступление денежных документов. То, что не все предприятия это делают, проблема этих фирм.

В рассматриваемой программе применяются виды денежных документов, представленные на рисунке.

Чтобы отразить поступление билетов, следует выбрать в левом меню «Банк и Касса» — раздел «Поступление денежных документов». Затем нажать на кнопку «Создать» и в поле «Вид операции» отметить «Поступление от поставщика», указать счет учета и входящие дату и номер документа.

После заполнения данных полей надо перейти на вкладку «От кого» и выбрать поставщика билетов, отметить номер и дату заключенного договора с ним и указать счет расчетов, применяемый в конкретной организации. В зависимости от деятельности и приобретаемых денежных документов применяют счета 20.01, 44.01, 26 и 01.01. Могут использоваться и другие счета.

В другой вкладке «Денежные документы» через кнопку «Добавить» делается выбор из Номенклатуры денежных документов. Если в справочнике не предусмотрен такой вид документа, создается новый через кнопку «Создать».

В строке с выбранными позициями вводится количество и стоимость. Форма проводится, распечатывается приходный ордер.

В результате этого в кассе предприятия появляются и хранятся до выдачи на руки командируемому проездных квитанций.

4. Процесс передачи работнику билетов на проезд

По аналогии с вышеописанным способом выбирается в меню «Банк и касса» раздел «Выдача денежных документов», где кнопка «Создать» открывает окно выдачи конкретных документов определенному сотруднику.

Среди представленных в программе видов операций выбирается «Выдача подотчетному лицу». Затем, на вкладке «Кому» осуществляется выбор лица, которому выдаются проездные талоны под отчет. После заполнения необходимых полей осуществляется переход во вкладку «Денежные документы», где по кнопке «Добавить» в Номенклатуре выбираются нужные билеты.

При осуществлении этой операции отдельно в документе НДС не отображается. Учет данного налога происходит в момент оформления Авансового отчета. В любом случае, необходимо заранее проверять, чтобы в маршрут-квитанциях НДС был выделен в отдельной строке, как того требует законодательство.

По окончании оформления формы, осуществляется распечатка приходного ордера, и операция проводится с помощью одноименной кнопки.

Встречаются ситуации, когда в установленной версии 1С: Бухгалтерия отсутствует раздел «Документы». В этом случае в меню «Банк и касса» разделе Настройки нажать «Банк и касса». После этого в окне «Функциональность программы» поставить галочку напротив строки «Денежные документы».

Вместе с тем стоит заострить внимание еще на одном нюансе. Если предприятие выдает сотруднику денежные средства, а билеты он покупает самостоятельно, оформлять описанную операцию не нужно. Эти расходы будут учтены в момент оформления Авансового отчета.

5. Учет талонов ГСМ, выдаваемых командированным сотрудникам

Все чаще на предприятиях для командировки применяются автомобили, как принадлежащие организации, так и арендуемые у самих работников. В целях упрощения взаимодействия с поставщиками ГСМ предприятия заключают договоры на поставку топлива. И получают в качестве формы оплаты ГСМ талоны.

Для того, чтобы талоны ГСМ были учтены в качестве денежных документов, необходимо соблюдение двух условий:

• наличие действующего договора на поставку нефтепродуктов;
• переход права собственности на ГСМ от поставщика к предприятию должен происходить в момент заправки.

В 1С: Бухгалтерия 8.3 учет талонов осуществляется по аналогии с учетом билетов на проезд.

При поступлении талонов происходит отражение операции в форме «Поступление денежных документов». Поля формы заполняются по тому же принципу, что и учет билетов.

Отличие состоит в том, что из справочника по кнопке «Добавить» выбирается вид документа «Талоны на ГСМ», далее также указывается сумма и количество талонов, приобретенных предприятием.

После этого осуществляется проведение и распечатка с помощью кнопок «Провести» и «Приходный ордер».

Процесс передачи талонов командированному сотруднику оформляется при помощи формы «Выдача денежных документов». Все поля заполняются по аналогии с оформлением передачи билетов, только выбирается вид «Талоны на ГСМ».

Выделение НДС из стоимости талонов производится только при оформлении Авансового отчета.

6. Оформление РКО на выдачу аванса

Командированному работнику обязаны выдать аванс на оплату проживания и иные расходы. Бухгалтер определяет необходимую сумму аванса, опираясь на стоимость гостиничных номеров в городе, куда направляется сотрудник. Также учитывается размер суточных и суммы других предполагаемых трат. Рассчитанную сумму бухгалтер может выдать наличными из кассы или перевести на банковскую карту. Рассмотрим первый вариант.

Выдача аванса в 1С: Бухгалтерия 8.3 отражается расходным кассовым ордером.

Как и при отражении других операций, связанных с деньгами, работа будет происходить через меню «Банк и касса», где выбирается раздел «Кассовые документы». В появившемся окне будут отражены все документы: и приходные, и расходные. По кнопке «Выдача» открывается форма непосредственно РКО.

Тут указывается кто является получателем – это физическое лицо, сотрудник предприятия, который направляется в деловую поездку. Также осуществляется выбор счета учета и вид операции: «Выдача подотчетному лицу».

Затем указывается сумма и статья расходов. Форма записывается и РКО распечатывается. В бумажном экземпляре получатель ставит свою подпись и прописью указывает размер полученных средств, подтверждая этим получение аванса.

В связи с тем, что законом не запрещено перечисление сумм командировочных расходов на банковскую карту сотруднику, в 1С: Бухгалтерия 8.3 реализована возможность и такой передачи.

Аналогично действиям, описанным выше, в меню «Банк и касса» выбирается раздел «Банковские выписки», где по кнопке «Списание» открывается форма списания.

Также, как и с оформлением РКО в этой форме заполняются поля:

• вид операции,
• счет учета,
• получатель,
• сумма,
• статья расходов

В поле «Вид операции» необходимо указать «Перечисление подотчетному лицу», в статье расходов — соответствующую статью, принятую на предприятии, например, «Выдача денежных средств подотчет». Нажатием кнопок «Записать» и «Провести» осуществляется проводка операции.

Обратите внимание: во всех рассматриваемых формах существует кнопка «ДтКт». При нажатии на эту кнопку открываются бухгалтерские проводки по проведенной операции. Так можно сразу проверить корректность оформления движения денежных средств.

Если обнаружены некорректные проводки, то следует еще раз проверить введенную информацию. В случае не обнаружения ошибок, обратитесь к специалисту 1С. Он сможет выявить неполадки и поможет грамотно оформить все операции.

7. Представление в 1С: Бухгалтерия 8.3 авансового отчета по командировке

В течение трех дней или иного срока, установленного актами организации, после возвращения сотрудника из деловой поездки формируется Авансовый отчет по командировке на основании представленных им документов:

1. Билеты (маршрут-квитанция электронного авиабилета и посадочный талон или купон электронного железнодорожного билета) или путевые листы (иные отчеты о расходе топлива) при передвижении на автомобиле.
2. Квитанции, счета-фактуры, иные документы об оплате жилья.
3. Акты о других расходах, предусмотренных целью командировки.

Для оформления данной операции в меню «Банк и касса» выбирается раздел «Касса» и в нем «Авансовый отчет». Через кнопку «Создать» выбирается «Авансовый отчет по командировке».

В форме заполняется шапка:

• номер и дата;
• организация;
• сотрудник;
• период командировки.

В строке Аванс при клике на сумму выбирается документ о выдаче аванса командированному сотруднику, например, расходный кассовый ордер.

Суточные рассчитываются автоматически. Изменение размера суточных производится нажатием на сумму. Откроется окошко, в котором кнопкой «Добавить» можно выбрать страну командировки и изменить сумму суточных, если внутренними документами организации установлены другие размеры.

Далее в таблице рассматриваемой формы с помощью кнопки «Добавить» указываются представленные работником документы, принятые к учету. Выделенные отдельной строкой в представленных документах суммы входного НДС также необходимо проставлять в таблице изучаемой отчетной формы.

После ввода всех документов проверяется информация под таблицей. Там указаны суммы выданных авансов за минусом принятых к учету суточных и расходов. В итоге обозначаются суммы перерасхода или остатка денежных средств у командированного лица.

Печать документа возможна после его проведения через кнопку «Печать». Кнопка «Создать на основании» позволяет сразу выписать кассовый документ о возврате остатка от подотчетного лица или компенсации оставшихся расходов.

8. Перерасход по суточным – оформление в 1С

На предприятии внутренними локальными актами могут быть приняты повышенные размеры суточных, в отличие от тех, что установлены законодательством в отношении налога на доходы физических лиц. С сумм, превышающих установленный лимит, необходимо платить НДФЛ и страховые взносы. Чтобы не совершить ошибку и не заплатить излишних сумм или недоплатить взносы, необходимо сразу рассчитывать налоги и взносы и вводить их в программу.

Учет суточных свыше установленных норм в 1С проводится с помощью операции по начислению заработной платы. Необходимо в меню «Зарплата и кадры» выбрать раздел «Зарплата»-«Все начисления». Через кнопку «Создать» выбрать «Начисление зарплаты».

В форме надо заполнить необходимые поля, касаемые наименования предприятия, его подразделений. Проставляется месяц, за которой производятся начисления. В таблице с помощью кнопки «Добавить» выбрать сотрудника. Нажатием на кнопку «Начислить» выбрать вид начисления или создать новое под названием «Суточные сверх нормы». Здесь же ввести сумму суточных, превышающих установленный в целях НДФЛ, норматив и нажать кнопку ОК.

В табличной части документа будут отражены суммы суточных и начисленных с них НДФЛ и страховых взносов. Корректность проводок можно проверить через кнопку «ДтКт». Далее документ проводится и закрывается через одноименную кнопку.

9. Алгоритм оформления среднего заработка в 1С

На весь период, пока работник находится в деловой поездке, за ним сохраняется средний заработок. Алгоритм начисления среднего заработка командированному работнику в 1С: Бухгалтерия 8.3 следующий:

1. Настроить новый вид начисления.
2. Рассчитать сумму оплаты среднего заработка за весь период поездки.
3. Оформить начисление в программе.
4. Определить размер зарплаты за отработанный период времени в месяце, когда сотрудник был в командировке.

Соответственно, при оформлении заработной платы сотруднику за месяц отдельной строкой будут выделены обычные начисления по количеству отработанных дней/часов. Отдельной строкой будет начисляться средний заработок за командировочные дни.

Для того, чтобы начислить среднюю зарплату за все дни, что сотрудник провел в командировке, необходимо в программе Бухгалтерия 8.3 проверить, есть ли в справочнике такой вид начисления.

В меню выбрать «Зарплата и кадры», затем раздел «Справочники и Настройки», там нажать на «Настройки зарплаты», затем «Расчет зарплаты» и «Начисления».

10. Ввод нового вида в справочнике

В наименовании можно указать «Оплата за период нахождения в командировке» или «Оплата за время командировки». Можно и другим образом, главное, чтобы это было понятно вам и проверяющим, в случае возникновения каких-либо вопросов.

Далее присваивается уникальный код и заполняются все поля. Код предприятие устанавливает свой, в том порядке, который принят в организации. Этот код нужен для более быстрого поиска необходимого вида начислений.

В связи с тем, что этот вид начисления является вознаграждением за труд, то с него в обязательном порядке начисляются и уплачиваются:

• НДФЛ;
• страховые взносы в Пенсионный Фонд и ФОМС.

Помимо указанных взносов и налога, данный вид начислений включается в фонд оплаты труда, уменьшая налогооблагаемую базу на прибыль предприятий.

Учитывая эти моменты, обязательно нужно отметить в полях:

• НДФЛ – поставить маркер в строку «облагается» и установить код 2000 (оплата труда);
• страховые взносы – отметить строку «доходы, целиком облагаемые страховыми взносами»;
• налог на прибыль – поставить галочку по строке «учитывается в расходах на оплату труда»

Для предприятий, работающих в условиях Крайнего Севера и приравненных к нему территориях, ставится галочка напротив строки «Входит в состав базовых начислений для расчета начислений «Районный коэффициент» и «Северная надбавка».

Это необходимо для того, чтобы при расчетах учитывались все повышающие коэффициенты, установленные в данном регионе. После заполнения всех необходимых полей нажать на кнопку «Записать и закрыть».

11. Оформление среднего заработка командированному сотруднику в 1С

Теперь нужно перейти в меню «Зарплата и кадры», выбрать раздел «Зарплата», затем «Все начисления». В открывшемся окне нажатием кнопки «Создать» и выбором подменю «Начисление зарплаты» откроется соответствующий документ. В нем заполняются месяц и год, наименование организации, подразделения. Ниже, в табличной части выбирается командированный сотрудник.

Обратите внимание, при начислении основной заработной платы меняется количество дней и часов, т.к. минусуются дни командировки. Расчет среднего заработка за дни в командировке бухгалтер осуществляет самостоятельно и добавляет их вручную.

Для этого нужно нажать кнопку «Начислить» и в выпадающих видах начисления выбрать тот, который был создан: «Оплата за время командировки». В появившемся окошке вручную ввести рассчитанную сумму и нажать кнопку «ОК».

Проверить корректность операции можно нажатием на сумму в столбце «Начислено». Откроется окошко с видами начисления по данному работнику. Корректность проводок проверяется нажатием кнопки «ДтКт». По окончании работы с документом нажимается кнопка «Провести и закрыть».

В результате рассмотрения процесса оформления операций, связанных с командировками, можно составить пошаговую инструкцию.

1. Нужно грамотно документировать необходимость направления сотрудников в командировку.
2. В 1С: Бухгалтерия 8.3 оформить поступление и передачу денежных документов, если их приобретение производилось предприятием, а не командируемым сотрудником лично.
3. Выдать аванс работнику, который включает в себя достаточные суммы на оплату жилья, проезды, суточные и прочие траты.
4. Принять авансовый отчет сотрудника при возвращении в организацию, проверить представленные документы, выделить в стоимости НДС при наличии.
5. Начислить работнику среднюю заработную плату за дни пребывания в деловой поездке.
6. Учесть в начислениях суммы суточных, превышающих установленные в целях налогообложения доходов суммы.

Как видно, столь сложный и скрупулезный процесс, как оформление командировки сотруднику, с программой 1С: Бухгалтерия 8.3 не занимает много времени. Вместе с тем гибкость программных установок позволяет учесть всевозможные расходы и распределить их грамотно по счетам бухгалтерского и налогового учета.

Учет авиабилетов в 1с

Наверняка вы знаете собственные методы, сообщите их нам.

1С :Консалтинг / Консалтинговые проекты сети 1С :Консалтинг

Совершенствование системы ведения бухгалтерского и налогового учета и оптимизация кадрового учета в ООО «Псковгазмаркет» с последующей автоматизацией на базе программных продуктов «1С.

consulting.1c.ru/projects.jsp Сохраненная копия

Новости партнеров фирмы «1С «. Учет финансовых потоков «Континент.

На базе программы «1С :Зарплата и Управление Персоналом 8.0″ автоматизирован расчет заработной платы, ведется табель учета рабочего времени и штатное расписание.

ko.ru/samizdats/5773 Сохраненная копия

1С Предприятие 8.Аналит: Учет медицинских услуг, основная поставка.

Что такое 1С :УПП — Программный продукт «Аналит: Учет медицинских услуг 8″ предназначен для автоматизации управленческого учета в организациях, оказывающих медицинские услуги. 12.

www.vnedriupp.ru/catalog/catalog/369/7157/ Сохраненная копия

авиабилеты 1с — Скидки на авиабилеты

. Перепечатка и иное полное. Учет авиабилетов в 1С 8.1 [Архив. Авиабилеты нормально кладутся в 1С в рамках штатных механизмов. Подробнее в Гугде поиском на.

wehy.aviaticket21.ru/bileti/aviabileti-1s.html Сохраненная копия

авиабилеты 1с » Электронные авиабилеты — Журнал учета приема и выдачи. пошлины, вексельные марки, оплаченные авиабилеты и. Учет веду в программе 1С 8, журнала по.

zywuk.aviaticket21.ru/tranzit/aviabileti-1s.html Сохраненная копия

авиабилеты 1с — Авиабилеты со скидками

«КОМКОН: Авиабилеты » В деятельности агентств, занимающихся. Учет авиабилетов в 1С 8.1 — Каким документом правильно завести авиабилеты на. Программа 1С :Предприятие. Учет авиабилетов в 1С.

datipidula.aviaticketwholesale.ru/bronirovanie/aviabileti-1s.html Сохраненная копия

— ЖСК «Моспроект-2» ведет учет на базе программы 1С для ЖКХ

Внедрение отраслевого программного продукта 1С. Учет в управляющих компаниях ЖКХ, ТСЖ и ЖСК позволило автоматизировать в ЖСК учет жилого и нежилого фонда.

kommentiruem.ru/text/?id=2411 Сохраненная копия

Купить билет на самолёт | Учет продажи авиабилетов у комиссионера.

Ему неизбежно придется определить это слово само через себя,и его положение в учете продажи авиабилете у комиссионере в 1се окажется ничем не лучше моего.

prokopevsk.nice-aviatickets.ru/Deklarant/page-52266404.html Сохраненная копия

Учет билетов. приобретенных бюджетной организацией в транспортном.

Методисты фирмы «1С » в предлагаемой статье разъясняют порядок учета билетов и отражения связанных с этим операций в «1С :Бухгалтерии для бюджетных учреждений».

www.rol36.ru/index.php/biletyi/uchet-biletov-priobretennyih-byudzhetnoy-organizatsiey-v-transportnom-agentstve.html Сохраненная копия

главный бухгалтер по учёту продажи авиабилетов. | Туризм, гостиничное.

Образование: высшее Знание письменного и устного русского языка на высоком уровне Обязательные навыки: «1С »-7,8, «Норма» (обязательно), сертификат САР (желательно) Знание.

www.zarplata.uz/vacancy/index/593 Сохраненная копия

Учет авиабилетов в 1с

Учет БСО авиабилетов v.1.2.29 download Учет продаж Авиа и ЖД.

Учет БСО авиабилетов. Учет продаж Авиа и ЖД билетов в Агентстве Программа предназначена для автоматизации рабочего места бухгалтера и экономиста по учету продаж авиабилетов .

/programs/350-807-uchet-bso-aviabiletov-download.shtml Сохраненная копия

1с учет авиабилетов — Авиабилеты дешево!

aviabilety izhevsk krasnodar — 1с учет авиабилетов — каталог сайтов 1с отрицательные остатки. остатков ТМЦ при многофирменном учете Для типовой конфигурации » 1С:Торговля и Склад. учета.

/info/1s-uchet-aviabiletov.html Сохраненная копия

Учет расходов на авиабилеты командированных работников, не подтвержденные.

Учет расходов на авиабилеты командированных работников, не подтвержденные оригиналами первичных документов — Предприятие в 2008 году заплатило авиа- компаниям за авиабилеты работникам, направленным.

/konsultacii/39-2009/994-uchet-rashodov-na-aviabilety-komandirovannyh-rabotnikov-ne-podtverzhdennye-originalami-pervichnyh-dokumentov.html Сохраненная копия

Особенности бухгалтерского учета и документального подтверждения.

Бухгалтерский учет электронных авиабилетов — Новости бюджетных авиакомпаний — Lowcosts.ru Полезная информация Электронные билеты Особенности бухгалтерского учета и документального подтверждения.

/e-tickets/2009-02.shtml Сохраненная копия

Альтера — продажа авиа и жд билетов. бронирование авиабилетов.

Наша компания вносит вклад в благосостояние своих клиентов путем качественной работы в области бронирования, оформления и продажи авиа билетов и железнодорожных билетов. заказ билетов.

учет электронных авиабилетов — Перевозка животных

систем, и чеки ККМ или электронных. чиновники, если авиабилет — Учет авиабилетов — ГЛАВБУХ. Учет авиабилетов Безналичные расчеты. Приобретаются а/б, которые хранятся в кассе.

/gostinitsi/uchet-elektronnih-aviabiletov.html Сохраненная копия

Электронный билет на самолет авиабилет

Электронный авиабилет — это обычный билет на самолет, но только в электронном виде. Информация о путешествии, отражаемая на электронном билете, не печатается на .

/spravka/avia/elticket/ Сохраненная копия

AviaTraveler.ru — дешевые авиабилеты. распродажи и акции авиакомпаний.

В рамках акции доступны дешевые авиабилеты по многим внутренним и международным направлениям компании. Стоимость авиабилетов s7 airlines (без учета сборов): Москва — Киев — Москва — 80 евро

Учет авиабилетов в 1с

Настройка параметров взаиморасчетов и операций с денежными средствами

Настройка "Способ контроля дней задолженности" определяет, как программа будет определять, просрочена ли оплата.

Пример. Покупатель приобрел у Вас товар в среду с отсрочкой платежа 3 дня. В какой день наступает срок оплаты? Проще говоря, по состоянию на понедельник оплата будет считаться просроченной или нет ? Среда плюс три дня — это суббота, но в субботу банки не работают. Как действовать в этом случае ?

В данном случае, все зависит от того, что написано в договорах. Если в договоре с контрагентом нет, например, слова отсрочка "5 рабочих дней", то лучше использовать календарные дни. Это позволит избежать проблем при длительных сроках отсрочки. Например, отсрочка 21 день при установленной настройке "по рабочим дням" будет подразумевать 27-30 календарных дней. И программа будет считать задолженность просроченной только через этот интервал времени.

Настройка "Вести аналитический учет денежных средств по обособленным подразделениям " нужна только тогда, когда у Вас в официальной бухгалтерской отчетности существует более одной кассы. В противном случае учет по данному счету будет синтетическим (см. синтетический и аналитический учет ).

Пример. У Вас открыт филиал без образования юридического лица в другом городе. Соответственно, там есть касса, нужно сдавать выручку и вести учет остатков. При установке отметки ("птички") в данном параметре, в бухгалтерском учете на счете 301 (см. план счетов ) появится дополнительная аналитика, которая позволит Вам вести учет по каждой кассе отдельно .

Настройка валют

Внимание. Виды валют, в которых ведется учет, необходимо указать в первую очередь. В дальнейшем, если в программе создан хотя бы один документ, изменить их уже будет нельзя !

Валюта регламентированного учета — валюта, в которой будет вестись бухгалтерский (официальный) учет. Обратите внимание, что, несмотря на то, что указать теоретически можно любую валюту, валюта бухгалтерского учета определена законодательно (Статья 5 Закона Украины "Про бухгалтерский учет и финансовую отчетность ").

Валюта управленческого учета — валюта, в которой будет вестись управленческий учет. Для понимания смысла данного параметра необходимо уяснить себе, что параллельно с операциями, выраженными в валюте операции, программа ведет те же самые операции и в валюте управленческого учета. Например, в долларах США. Данная возможность была особенно актуальна во времена высокой инфляции для оценки состояния предприятия в альтернативной устойчивой валюте.

Валюта международного учета — валюта, в которой Вы будете вести отчетность по МСФО.

Что делать, если необходимо сменить валюту управленческого учета?

Если Вас интересует "легальный" способ — придется удалить ВСЕ документы, которые созданы в программе. Тогда выпадающие списки с выбором валюты управленческого учета станут снова доступны. Если же Вы решили изменить валюту управленческого учета "в середине пути", то сделать это можно только программным методом (написать внешнюю обработку, которая меняет валюту управленческого учета и выполнить ее), после чего провести заново абсолютно все документы, которые есть в базе данных. В любом случае, все последствия от этого решения останутся лично на Вас.

Учет авиабилетов в 1с

Учет НДС по ж/д и авиабилетам в 1С

Порядок учета

Если сотрудники организации часто ездят в командировки, то обычно организация заключает договор с агентством, которое оформляет железнодорожные и авиабилеты. Посредник при этом выставляет счет-фактуру с выделенными строками по билетам и сервисному сбору. Облагаться НДС при этом могут как билеты, так и сервисный сбор.

Если сотрудник по каким-либо причинам не воспользовался билетом, оформляется его возврат. При этом как правило сервисный сбор не возвращается, а также может быть возвращена не полная стоимость билета в качестве штрафа. Этот порядок описан в договоре с агентством, поэтому на основании п.3 ст.168 НК РФ агентство выставляет организации корректировочный счет-фактуру, в котором исключает или уменьшает стоимость билета. По полученному корректировочному счету-фактуре покупатель производит восстановление сумм НДС, ранее принятых к вычету в соответствии с пп. 4 п.3 ст.170 НК РФ

Отражение в 1С

Железнодорожные и авиабилеты являются денежными документами и для них в типовых решениях на платформе 1С:Предприятие 8 предусмотрен особый порядок учета с помощью документов Поступление денежных документов и Списание денежных документов. Т.к. фактически право на вычет НДС по билетам возникает при оформлении авансового отчета, то схема учета в 1С предложена следующая:

• оформление документа Поступление денежных документов
• оформление документа Поступление товаров и услуг в части сервисного сбора, отражение счета-фактуры в самом документе ПТиУ
• выдача билета подотчет Выдачей денежных документов
• оформление Авансового отчета с одновременной регистрацией отдельного Счета-фактуры полученного в части документа

Следует отметить, что в учете по счету 50.03 проходит стоимость билета с НДС, потом, уже со счета 71.01 сумма НДС приходуется на счет 19.04. Также договор с агентством в документе "Поступление денежных документов" следует заводить с видом "Прочее", т.к. учет НДС до оформления авансового отчета фактически не ведется. Причем в документе Поступление товаров и услуг договор требуется с видом "С поставщиком". Это приводит к проблемам при оформлении оплаты поставщику. Если требуется создать единый документ оплаты, то приходится создавать документ Корректировка долга и перебрасывать задолженность на единый договор.

Также получается, что один и тот же СФ оформляется дважды, в первый раз при создании документа Поступление товаров и услуг, второй раз — при проведении документа Авансовый отчет. Соответственно, будет сделано две записи в журнал учета счетов-фактур. Этот недостаток исправлен только в 1С:Бухгалтерии 3.0.

Корректировочный счет-фактура

При возврате билета агентство оформляет корректировочный счет-фактуру. По нему покупатель должен восстановить суммы НДС, ранее принятые к вычету. Это отражается в программе документом "Корректировка поступления" с видом операции "Корректировка по согласованию сторон". Этот документ может быть введен на основании Поступления товаров и услуг или на основании Счета-фактуры полученного. Ввода на основании документа "Поступление денежных документов" не предусмотрено.

Если же по некоторым причинам вычет НДС по билетам уже был произведен, то следует ввести документ "Корректировка поступления" на основании документа Счет-фактура полученный, который был сформирован при проведении документом "Авансовый отчет". В этом случае скорее всего потребуется вручную заполнить табличную часть документа и сформировать проводки по регистру бухгалтерии, т.к. документ будет проводиться только по регистру "НДС продажи".

Источник https://wiseadvice-it.ru/o-kompanii/blog/articles/denezhnye-dokumenty-v-1s-8-3/

Источник https://onescloud.net/knowledge/training/kak-oformit-komandirovku-v-1s-buhgalteriya-8-3/

Источник https://air-travels.ru/informacija/uchet-aviabiletov-1s.html

Источник